맞벌이 부부 연말정산 전략 비교

 누구 명의로 공제받느냐에 따라 환급액이 달라집니다

“자녀 교육비는 남편이 공제받아야 할까요, 아내가 받는 게 나을까요?”
“부모님 부양가족 공제를 부부가 동시에 받을 수 있나요?”
“맞벌이인데 서로 연금저축을 나눠서 공제해도 되나요?”

연말정산 시즌, 맞벌이 부부라면 한 번쯤 이런 고민을 해보셨을 겁니다.

✔ 동일한 지출이라도 누구 명의로 공제받느냐에 따라
✔ 환급액은 수십만 원 차이가 날 수 있고
✔ 소득공제·세액공제 항목마다 적용 방식이 다르기 때문에
✔ 전략 없이 무작정 나눠서 공제받는다면 손해를 볼 수 있습니다.

오늘은 맞벌이 부부가 꼭 알아야 할
‘공제 분담 전략’과 항목별 실전 비교법을
쉽고 정확하게 정리해드릴게요!

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1. 맞벌이 부부의 연말정산, 왜 전략이 필요한가?

맞벌이 부부는 대부분
✔ 두 사람 모두 근로소득자이고
✔ 자녀, 부모, 주택, 연금 등 공제 대상이 겹칩니다.

이때 공제 항목을 누가 가져가느냐에 따라
✔ 세액공제액이 달라지고
✔ 결과적으로 환급 또는 추가납부 금액에 큰 차이가 발생합니다.

📌 핵심: 소득이 더 높은 사람이 공제받을수록 절세 효과가 크다!

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2. 인적공제(부양가족) 분담 전략

항목조건전략 포인트

배우자 공제	연 소득 100만 원 이하	소득 낮은 사람에게 몰아주기
자녀 공제	만 20세 이하 / 연 소득 100만 원 이하	공제 + 교육비·의료비까지 연계
부모님 공제	연 소득 100만 원 이하 / 만 60세 이상	부부 중 1명만 가능, 중복 불가

 

📌 중복 공제 금지!
→ 자녀·부모는 부부 중 한 명만 공제 가능
→ 소득 높은 쪽에게 몰아주는 것이 일반적으로 유리

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3. 세액공제 항목별 비교 전략

✅ 자녀 세액공제

자녀 수세액공제 금액

첫째 없음	0원
둘째부터	1인당 70만 원

 

📌 전략: 자녀가 2명 이상이면 세액공제 발생
→ 세금 많이 내는 배우자 명의로 집중 공제

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✅ 교육비 공제

대상조건

자녀	부양가족 요건 충족 시 가능
본인	본인 교육비는 한도 없음

 

📌 전략: 교육비, 의료비, 카드 사용 등 모든 자녀 관련 비용은 한 명에게 집중
→ 공제를 나눌 경우 실효성 ↓

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✅ 의료비 공제

• 총급여의 3% 초과분부터 15% 세액공제
• 본인, 배우자, 자녀, 부모 등 공제 가능 (단, 중복 불가)

📌 전략: 의료비가 많은 가족은 소득이 많은 사람 명의로 공제
→ 공제 금액 차이 큼

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✅ 연금저축 세액공제

• 개인별로 최대 400만 원 공제 가능
• IRP 포함 시 최대 700만 원
• 공제율: 13.2% 또는 16.5%

📌 전략: 공제율 높은 배우자 명의로 납입 집중
→ 연봉 5,500만 원 이하인 배우자가 납입 시 공제율 16.5% 적용

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4. 신용카드 등 사용금액 공제 전략

구분전략 포인트

공제 기준	총급여의 25% 초과 사용분만 공제
공제율	신용카드 15%, 체크카드/현금영수증 30%, 대중교통·전통시장 40%

 

📌 전략:

• 소득 낮은 배우자 명의 카드 사용 → 공제 기준치 낮음 → 쉽게 초과 가능
• 하지만 공제율은 고정 → 누적액 많은 배우자에게 몰아주는 것도 방법

→ 부부 합산 시뮬레이션이 중요!

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5. 주택 관련 공제 비교

항목조건전략

주택자금공제	무주택 세대주, 전입신고 필수	실제 계약자 + 세대주 명의 공제
월세 세액공제	총급여 7,000만 원 이하 / 무주택 세대주	소득 낮은 배우자 공제 가능성 ↑
장기주택저당차입금	조건 복잡, 주택금액/금리 방식에 따라 차등	연말까지 확인 필요

 

📌 전략: 계약서와 전입신고가 누구 명의인지 확인 필수
→ 명의 불일치 시 공제 불가

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6. 실전 시뮬레이션 비교 예시

🎯 부부 정보

• 남편: 연봉 6,000만 원
• 아내: 연봉 3,800만 원
• 자녀 2명 (초등학생, 유치원)
• 부모님 부양 중 (남편 부모)
• 연금저축: 각자 400만 원씩 납입
• 카드 사용: 남편 2,000만 원, 아내 1,200만 원
• 의료비: 자녀 입원 300만 원

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💡 전략 A: 공제 항목 분산

• 자녀 공제: 남편
• 교육비: 아내
• 의료비: 아내
• 연금저축: 각자
• 카드 공제: 각자

→ 환급액: 약 80만 원

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💡 전략 B: 고소득자 집중 공제

• 자녀 공제: 남편
• 교육비 + 의료비 + 연금저축: 남편
• 카드 공제: 아내 (공제 기준 초과 쉬움)

→ 환급액: 약 135만 원

📌 차이: 약 55만 원 환급 증가
→ 전략적으로 몰아준 것만으로도 효과 큰 절세 가능

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7. 맞벌이 부부가 가장 자주 하는 실수

실수방지법

자녀 공제 중복 신청	한 명만 신청! 둘 다 하면 탈락 처리
부모님 공제 중복	부부 중 1명만 가능
의료비, 교육비 나눠서 공제	한 명에게 몰아야 최대 공제
연금저축 중도 해지	과세 + 세액 추징 주의
카드 공제 기준 확인 없이 무작정 사용	총급여 25% 초과 금액만 공제

 

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8. 연말정산 전 준비 체크리스트

✅ 부부 소득 확인 (총급여 기준)
✅ 자녀 인적공제자 확정
✅ 교육비·의료비 사용 내역 정리
✅ 연금저축 납입 증명서 확인
✅ 카드 사용액 소득공제 기준 충족 여부 확인
✅ 부모님 소득 요건 + 주민등록상 주소 확인

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마무리 – 맞벌이 부부의 환급은 전략에서 시작된다

맞벌이 부부는 연말정산에서
✔ 공제 항목이 겹치고,
✔ 소득 차이에 따라 절세 효과가 달라지며,
✔ 공제를 어떻게 나누느냐가 핵심입니다.

공제를 나누지 마세요.
전략적으로 몰아주고,
정확하게 계산해 보세요.

올해는 부부가 함께 준비해서
13월의 월급을 두 배로 만드는 연말정산 전략,
지금부터 시작해보세요